ЗВІТ   ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ  ДОРОШІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ ЗА  І квартал 2023 РОКУ

ЗВІТ   ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ

 ДОРОШІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ

ЗА  І квартал 2023 РОКУ

Стан соціально-економічного розвитку

Протягом І кварталу 2023 року сільською радою робота була спрямована на виконання Програми соціально-економічного розвитку Дорошівської  сільської ради на 2023 рік, затвердженої рішенням сільської ради 05 лютого 2021 року.

        На території сільської ради зареєстровано :

             --фермерських господарств – 38 ;

             -- особистих селянських господарств - 773.

       Найбільшими сільськогосподарськими виробниками є   СГВК «Вознесенське» та ТОВ «Белоусовка», ТОВ НТЦ «ЛАН», ТОВ «Авангард-2005», ТОВ «Авіатор».

        На території сільської ради розташована  ПАТ «УКРНАФТА» ( автозаправна станція)

                                                        Доходи

       До місцевого бюджету сільської  ради надійшло  податків і зборів у сумі 5094,267 тис. грн.

 До загального фонду  надійшло – 4481,1 тис. грн.

До спеціального фонду надійшло  – 0,477 тис. грн., в т.ч.:

  Крім того, отримано власних надходжень бюджетних установ – 612,689 тис. грн., в т.ч.:

      Надходження податків і зборів до загального фонду сільського бюджету за січень – березень  2023 року становить 4481,099 тис. грн. або 145,19 відсотка затверджених показників звітного періоду з урахуванням змін, тобто перевиконання плану 1394,709 тис. грн.

      Темп росту податків і зборів до загального фонду сільського бюджету у

співставних  умовах протягом січня – березня 2023 року проти відповідного періоду 2022 року склав 28,96 відсотка або 1006,254 тис. грн. 

       Основними джерелами наповнення дохідної частини сільського бюджету є  податок та збір на доходи фізичних осіб, плата землю , єдиний податок  та акцизний податок , які у структурі доходів загального фонду сільського бюджету склали відповідно 55;16,9; 23;  та 2,5  відсотки .

       Податку  на доходи фізичних осіб за  січень - березень 2023 року надійшло 2506,501 тис. грн., або 180,91 відсотка планових призначень звітного періоду ( в т.ч. не систематичний платіж 11010200  « Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами» в сумі 1000,0 тис.грн.)

      Податок на доходи фізичних осіб минулого року  склав 1397,633 тис. грн. , що на  1108,868 тис. грн. менше ніж у 2023 році.

 Збільшення надходжень податку на доходи фізичних осіб до відповідного періоду минулого року відбувається за рахунок не систематичного платежу 11010200  « Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами» в сумі 1000,0 тис.грн..

        Плата за землю – обов’язковий платіж у складі податку на майно, що справляється у формі земельного податку та орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності і віднесені до місцевих податків і зборів, у складі яких питома вага у звітному періоді ц.р. становила 98,1 відсотка.

         За січень – березень 2023 року плати за землю сплачено до сільського бюджету    758,451 тис. грн., що на 73,351тис. грн., або на 11,0 відсотків більше планових призначень.

        Збільшення надходжень плати за землю до відповідного періоду минулого року складає  73,947 тис. грн.

        Єдиного податку, який зараховується до загального фонду, питома вага якого в місцевих податках і зборах становила 57,5 відсотків, за звітний період надійшло 1050,672 тис. грн. ( в т.ч. єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників 762,297 тис. грн.). Зменшення надходжень до відповідного періоду минулого року складає 186,04 тис. грн.

      Єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий ( звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків  надійшло 762,297 тис. грн.  Зменшення надходжень  до відповідного періоду минулого року складає  115,34 тис. грн., або 15%.

       Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, який зараховується до бюджетів місцевого самоврядування      протягом січня-березня  ц.р. до місцевих бюджетів надійшло 28,382 тис. грн. та 82,62 тис. грн. акцизного податку  з вироблених та ввезених в Україну підакцизних товарів (продукції) (пальне).

Основними бюджетоутворюючими підприємствами зі сплати податків і зборів до  загального фонду місцевого бюджету сільської ради у І кварталі 2023 року є:

          -  СГВК «Вознесенське» - 367,471 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 8,2 відсотка);

          - ТОВ «Белоусовка» – 73,366 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 1,6 відсотка);

          - ТОВ НТЦ «ЛАН» 641,387 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 14,3 відсотка);

          -  ТОВ «Авангард-2005» 140,141 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 3,1 відсотка);

          -   ТОВ «Авіатор» 168,038 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 3,7 відсотка);

          -   ТОВ «НЬЮ-КОРН» 215,221 тис. грн. (питома вага надходжень підприємства становила 4,8 відсотка).

Питома вага вищевказаних підприємств в загальному обсязі надходжень податків і зборів до загального фонду місцевого бюджету сільської ради протягом І кварталу 2023 року становила 35,7 відсотка .

    За звітний період  доходів до спеціального фонду сільського  бюджету     надійшло за кодами доходів:

До спеціального фонду надійшло  – 0,477 тис. грн., в т.ч.:

• 19010100 Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) 0,175 тис. грн.;
• 19010300 Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини  0,302 тис. грн.

  Крім того, отримано власних надходжень бюджетних установ – 612,689 тис. грн., в т.ч.:

• 25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю 8,105 тис. грн.;
• 25010400 Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) 4,144 тис грн.;
• 25020200 Надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів  600,439 тис. грн. (гуманітарна допомога).

 Загальні підсумки виконання бюджету  

Видаткова частина загального фонду зведеного бюджету  при запланованих обсягах з урахуванням внесених змін на січень – березень 2023 р. в сумі 14541,179 тис. грн. виконана в сумі 8596,399 тис.грн., або 59,12 виконання плану І кварталу. З бюджету сільської ради станом на 01.04.2023 року фінансується 19 бюджетних установ .

           В загальній сумі видатків 86 відсотки займають видатки на утримання установ соціально-культурної сфери.

     Протягом січня-березня  2023 року проведено видатків на утримання установ соціально-культурної сфери  на суму 7427,388 тис. грн., в тому числі на управління – 1275,447 тис. грн., фінансовий відділ – 99,942 тис. грн., служба у справах дітей -92,065 тис. грн. 

                    Заклади освіти – 5949,117  тис. грн., в т.ч.:

• заклади дошкільної освіти – 1114,94 тис. грн.;
• заклади середньої освіти – 4184,524 тис. грн., в т.ч. за рахунок:

а) 673,122 тис. грн.. - місцевий бюджет;

б)522,338 тис. грн. -  базова дотація;

в) 2918,77 тис. грн. - освітня субвенція;

г) 70,294 тис. грн. – субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції.

• забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 259,586 тис. грн.;
• забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладі – 220,840 тис. грн.;
• утримання та навчальнотренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 161,05 тис. грн.

  В структурі видатків заробітна плата з нарахуваннями  склала 6853,054 тис. грн., або 79,7 %,  комунальні послуги та енергоносії в сумі 512,166 тис. грн., або 5,9 %,  соціальне забезпечення  52,875 тис. грн., або 0,6 %.

         За І квартал 2023 р. за рахунок надходжень до бюджету податкових і неподаткових платежів забезпечена виплата заробітної плати, нарахування на заробітну плату відповідно до термінів виплати, затверджених лімітів асигнувань, а також профінансована оплата розрахунків за спожиті енергоносії.

       За звітний період за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  в сумі 2918,770 тис. грн. виплачена заробітна плата, інші субвенції з місцевого бюджету на суму 11,364 тис. грн., за рахунок базової дотації 1748,205 тис.грн. з державного бюджету місцевим бюджетам  здійснено оплата заробітної плати освітянам.

В загальній сумі видатків 6,3 відсотки – міжбюджетні трансферти до бюджетів інших рівнів на суму 538,827 тис. грн., а саме:

- Інші субвенції з місцевого бюджету на проживання в стаціонарному відділенні для постійного або тимчасового проживання в смт Олександрівка до бюджету  30,0 тис. грн.;

- Інші субвенції з місцевого бюджету  на утримання місцевої пожежної охорони Олександрівської селищної ради 160,050 тис. грн.;

-  Інші субвенції з місцевого бюджету Дорошівської сільської ради Вознесенського району до  бюджету Прибужанівської сільської ради  Вознесенського району на утримання трудового архіву 22,671 тис. грн.;

- Інші субвенції з місцевого бюджету Дорошівської сільської ради Вознесенського району до  бюджету Вознесенського району для управління соціального захисту 5,0 тис. грн.;

-        Інші субвенції з місцевого бюджету Дорошівської сільської ради Вознесенського району до  бюджету Вознесенського району для фінансування КП «РАЙВОДПОСТАЧ»

 75,0 тис. грн.;   

-    Інші субвенції з місцевого бюджету Дорошівської сільської ради Вознесенського району до бюджету  Бузької сільської територіальної громади на проведення видатків місцевих бюджетів 234,856 тис. грн.

- Інші субвенції з місцевого бюджету Дорошівської сільської ради Вознесенського району до бюджету Вознесенської міської територіальної громади на утримання ЦНАПу 11,25 тис. грн.

     Видатки проведені відповідно до потреби в межах наявних фінансових ресурсів з урахуванням забезпечення виконання захищених статей видатків. Дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

      По спеціальному фонду видатків не заплановано.